Girdilerdönem toplamı / bilanço bakiyeleri
Sonuç
Basit dilde yorumGirdilerinize göre otomatik yazılır
Nakit akım tablosu (dolaylı yöntem)TL · parantez = nakit çıkışı
| Kalem | Tutar |
|---|
Karar özetiYukarıdaki sonuçların ne anlama geldiği ve nasıl kullanılacağı
| Ekrandaki alan | Değer | Ne anlatır? | Karar kullanımınız |
|---|---|---|---|
| İşletme faaliyetlerinden nakit akışı | — | Şirketin asıl işinden, borç alıp sermaye koymadan, dönem içinde kasaya net ne kadar nakit girdiği | Sürekli negatifse büyüme kredi veya ortak parasıyla finanse ediliyor demektir; kredi limiti ve ödeme planı buna göre kurulmalı |
| Nakit dönüşüm oranı | — | Her 1 TL net kârın kaç kuruşunun gerçekten nakde dönüştüğü | Düşükse nedeni tahsilat, stok veya ödeme vadesinde aranır; işletme sermayesi aracındaki gün sayıları ile birlikte okunur |
| Serbest nakit akışı | — | Yatırım harcaması yapıldıktan sonra şirketin elinde kalan, borç ödemesi ve temettü için kullanılabilecek nakit | Temettü, kredi geri ödemesi ve yeni yatırım kararlarında üst sınır olarak kullanılır |
| Net nakit değişimi | — | Dönem başından sonuna kasadaki ve bankadaki toplam nakit artışı veya azalışı | Artışın hangi bölümden (işletme, yatırım, finansman) geldiğine bakılır; yalnızca finansmandan geliyorsa sürdürülebilir değildir |