Girdileryıllık / dönem sonu
Sonuç
Faaliyet döngüsü zaman çizelgesiMal alımından tahsilata kadar geçen süreç
Karar özetiYukarıdaki sonuçların ne anlama geldiği ve nasıl kullanılacağı
| Ekrandaki alan | Değer | Ne anlatır? | Karar kullanımınız |
|---|---|---|---|
| Nakit döngüsü (CCC) | — | Tedarikçiye ödeme yaptığınız gün ile müşteriden tahsilat yaptığınız gün arasındaki, kendi kaynağınızdan finanse etmeniz gereken süre | Pozitifse bu süreyi kapatacak işletme sermayesi/kredi ihtiyacınız var demektir; negatifse tedarikçi krediniz sizi finanse ediyor |
| Faaliyet döngüsünden işletme sermayesi ihtiyacı | — | Nakit döngüsü gün sayısının, günlük satılan malın maliyetiyle çarpılmasıyla bulunan, faaliyet hacminizden doğan finansman ihtiyacı | Ciro büyüdükçe bu tutar da büyür; kredi limiti veya ek sermaye planlamasında kullanılacak asıl rakam budur |
| Faaliyet döngüsü | — | Malın stoğa girişinden müşteriden tahsilata kadar geçen toplam süre (ödeme zamanlamasından bağımsız) | Operasyonel verimliliğinizi gösterir; kısalması nakit akışını hızlandırır |
| Operasyonel işletme sermayesi | — | Stok ve ticari alacaklarınızın, ticari borçlarınızla karşılanmayan kısmı | Büyüme hızlandıkça bu tutar da büyür; finansman planlamasında kullanılır |
| Net işletme sermayesi (geniş) | — | Tüm dönen varlıklarınızın, tüm kısa vadeli yükümlülüklerinizi karşıladıktan sonra kalan kısmı | Negatifse kısa vadeli borç ödeme kapasitesi konusunda dikkatli olunmalı; bankalar bu oranı likidite göstergesi olarak izler |